Thai ESGX กองทุนประหยัดภาษี!!
Date Time: 21 มี.ค. 2568 04:30 น.
“Summary“
- คนที่เตรียมวางแผนภาษีของปี 68 ต้องมาทำความรู้จักกับกองทุนประหยัดภาษีน้องใหม่ล่าสุดที่เพิ่งผ่านความเห็นชอบของ ครม.เมื่อสัปดาห์ที่แล้ว นั่นคือ กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ หรือ Thai ESGX ซึ่งเท่ากับว่า ในปี 2568 นี้ เราจะมีกองทุนให้เลือกซื้อเพื่อลดหย่อนภาษีได้ 3 ตัว คือ กองทุนใหม่ Thai ESGX กับกองทุนเดิมอย่าง RMF และ Thai ESG
Latest
คนที่เตรียมวางแผนภาษีของปี 68 ต้องมาทำความรู้จักกับกองทุนประหยัดภาษีน้องใหม่ล่าสุดที่เพิ่งผ่านความเห็นชอบของ ครม.เมื่อสัปดาห์ที่แล้ว นั่นคือ กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ หรือ Thai ESGX ซึ่งเท่ากับว่า ในปี 2568 นี้ เราจะมีกองทุนให้เลือกซื้อเพื่อลดหย่อนภาษีได้ 3 ตัว คือ กองทุนใหม่ Thai ESGX กับกองทุนเดิมอย่าง RMF และ Thai ESG
“คุณนายพารวย” ขออธิบายเรื่องกอง Thai ESGX ให้คนที่วางแผนภาษีได้เข้าใจกันก่อน เพราะมีข้อกำหนดว่าจะต้องซื้อกองนี้ในช่วง 2 เดือน คือตั้งแต่ 1 พ.ค. ถึง 30 มิ.ย. 68 นี้เท่านั้น ถึงจะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี จึงควรศึกษาและทำความรู้จักกองนี้ เพื่อจะได้ไม่พลาดสิทธิต้องมาบ่นเสียดายทีหลัง
กอง Thai ESGX เป็นกองทุนรวมประหยัดภาษีที่ออกมาพิเศษเฉพาะปี 68 เพื่อรองรับการสับเปลี่ยนหน่วยลงทุนจากกองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) และเม็ดเงินลงทุนใหม่ เน้นลงทุนตามหลัก ESG เหมือนกอง Thai ESG แต่มีกรอบลงทุนเพิ่มเติมว่า ต้องลงทุนในหุ้นที่โดดเด่นด้าน ESG ไม่น้อยกว่า 65% ของ NAV (มูลค่าทรัพย์สินทั้งหมดของกองทุน)
การลดหย่อนภาษีของ Thai ESGX แบ่งเป็น 2 ส่วน คือ ส่วนแรก เป็นเงินลงทุนใหม่ ซื้อได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี และไม่เกิน 300,000 บาท กับส่วนที่สอง เป็นเงินลงทุนที่ย้ายจาก LTF มาลงทุนใน Thai ESGX ไม่เกิน 300,000 บาท และได้อีกไม่เกินปีละ 50,000 บาท ไปอีก 4 ปี ตั้งแต่ปี 2569–2572
ยกตัวอย่างเช่น ย้ายเงินลงทุนจากกอง LTF มาอยู่ใน Thai ESGX เป็นเงิน 5 แสนบาท ก็จะได้สิทธิลดหย่อนภาษีปี 68 จำนวน 3 แสน และปีถัดไปปีละ 50,000 บาท เท่ากับเป็นการทยอยรับสิทธิลดหย่อนภาษีสูงสุด 500,000 บาท ภายใน 5 ปี
นอกจากนี้ เรายังมีทางเลือกอีก 2 ทางสำหรับการประหยัดภาษี คือ กองทุน Thai ESG ลดหย่อนได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้ที่ต้องเสียภาษี และไม่เกิน 300,000 บาท ระยะเวลาถือครอง 5 ปี และ กลุ่มค่าลดหย่อนการลงทุนระยะยาวเพื่อเกษียณ ไม่ว่าจะเป็น RMF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD), กองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.), กองทุน กบข., กองทุนสงเคราะห์ ครูเอกชน และประกันชีวิตแบบบำนาญ รวมทั้งหมดลดหย่อนได้ไม่เกิน 500,000 บาท
เท่ากับว่า หากเราลงทุนแบบซื้อเต็มแม็กซ์ชนเพดาน จะสามารถลดหย่อนภาษีปี 68 ได้สูงสุดถึง 1.4 ล้านบาท คือจาก Thai ESGX 6 แสน, Thai ESG 3 แสน และ RMF 5 แสน เพราะเพดานลดหย่อนของแต่ละแบบแยกต่างหากจากกัน แต่ทั้งนี้ทั้งนั้นขึ้นอยู่กับฐานรายได้ที่ต้องเสียภาษี และแผนการเงินการลงทุนของแต่ละคน จึงต้องพิจารณาเลือกลงทุนให้เหมาะกับตัวเองด้วย
ผู้สนใจเข้าไปดูรายชื่อและข้อมูลของหุ้น 242 หุ้น สำหรับกองทุน Thai ESG และ Thai ESGX ได้ทางเว็บไซต์ set.or.th ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เพื่อประกอบการพิจารณาตัดสินใจลงทุน.
คุณนายพารวย
คลิกอ่านคอลัมน์ “รู้เก็บรู้ออม” เพิ่มเติม
Author
