ลงทุนอย่างยั่งยืนกับ กองทุน ThaiESG และ ThaiESGX ตัวใหม่ พร้อมสิทธิพิเศษเพิ่มทางภาษี ปี 2568
Date Time: 17 มี.ค. 2568 10:30 น.
Content Partnership
“Summary“
- ในยุคที่ "ความยั่งยืน" เป็นกรอบแนวคิดสำคัญของโลกธุรกิจและการลงทุน กองทุน “ThaiESG” และ “ThaiESGX” จึงเป็นตัวเลือกที่ตอบโจทย์นักลงทุนที่ต้องการทั้งผลตอบแทนระยะยาวและการลดหย่อนภาษี ควบคู่การลงทุนในธุรกิจที่ให้ความสำคัญกับการสร้างความยั่งยืน ดำเนินกิจการด้วยความใส่ใจเรื่องสิ่งแวดล้อม สังคมและธรรมาภิบาล หรือ ESG
“ความยั่งยืน” กลายเป็นแนวคิดหลักในการดำเนินธุรกิจของบริษัทระดับโลกในปัจจุบัน เพื่อตอกย้ำว่า การทำธุรกิจไม่ใช่เพียงแสวงหาผลกำไรอีกต่อไป แต่ต้องมีกรอบความคิดเรื่อง ESG ซึ่งประกอบด้วย E: Environment (สิ่งแวดล้อม), S: Social (สังคม), G: Governance (ธรรมาภิบาล) เข้ามากำกับดูแลการดำเนินธุรกิจ เพื่อลดผลกระทบต่อสังคม สิ่งแวดล้อม ดังนั้น การทำธุรกิจปัจจุบันจึงไม่ใช่เรื่องแปลกที่จะพบมาตรฐานสากลใหม่ๆ ที่กำกับกิจการ ในรูปแบบต่างๆ เช่น
● มาตรการภาษีคาร์บอนสำหรับสินค้าส่งออก
● ข้อกำหนดการเปิดเผยข้อมูล ESG อย่างโปร่งใส
● ภาษีคาร์บอนสำหรับสินค้าอุปโภคบริโภค
● การควบคุมการปล่อยก๊าซเรือนกระจก
ทั้งหมดนี้ สะท้อนให้เห็นว่าความยั่งยืนไม่ได้เป็นเพียงกระแส แต่กำลังกลายเป็น “มาตรฐานใหม่” ที่ธุรกิจทั่วโลกต้องให้ความสำคัญ
และเพื่อส่งเสริมการลงทุนที่คำนึงถึง ESG จึงเกิด กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน (Thailand ESG Fund: ThaiESG) และกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ (Thailand ESG Extra Fund : ThaiESGX) กองทุนตัวล่าสุดที่คณะรัฐมนตรี (ครม.) ได้มีมติเห็นชอบให้จัดตั้งขึ้นมาเพื่อรองรับเงินลงทุนของผู้ถือหน่วยลงทุนในกองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) เมื่อวันที่ 11 มี.ค. 2568 ที่ผ่านมา ซึ่งทั้งสองกองทุนไม่เพียงแต่มุ่งเน้นการลงทุนในบริษัทที่มีแนวทาง ESG แข็งแกร่ง แต่ยังให้ สิทธิประโยชน์ทางภาษี เพื่อจูงใจนักลงทุน
โดยกองทุน ThaiESG และ ThaiESGX จะเน้นลงทุนในบริษัทที่ผ่านเกณฑ์การประเมินด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และการกํากับดูแลกิจการ (ESG) อีกทั้งธุรกิจที่ดําเนินงานตามแนวทาง ESG มักมีความเสี่ยงต่ำและสามารถปรับตัวเข้ากับการเปลี่ยนแปลงด้านกฎระเบียบได้อย่างมีประสิทธิภาพ ซึ่งจะช่วยลดความเสี่ยงจากการดําเนินธุรกิจ ที่ขาดความรับผิดชอบ และทําให้ธุรกิจสามารถดําเนินงานได้อย่างราบรื่น และยั่งยืน
สร้างผลกระทบเชิงบวกต่อโลก สังคม และผลตอบแทนที่ดี
ดังนั้น การลงทุนในกองทุน ThaiESG และ ThaiESGX จึงไม่เพียงแต่จะสร้างผลกระทบเชิงบวกต่อโลก สังคม และให้ความสำคัญกับธรรมาภิบาล แต่จะยังมีศักยภาพในการสร้างผลตอบแทนที่ดีในระยะยาว
ขณะที่ “สิทธิประโยชน์ด้านภาษี” จากการลงทุนในกองทุน ThaiESG ที่เพิ่งปรับเกณฑ์ใหม่ไปไม่นาน เมื่อรวมกับกองทุน ThaiESGX ตัวใหม่ ทำให้วงเงินลดหย่อนภาษี ปี 2568 สูงสุดถึง 900,000 บาท! เลย โดยยังไม่ได้รวมกับวงเงินลดหย่อนภาษีจากกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) และกลุ่มเกษียณอื่นๆ
สรุปเงื่อนไขและสิทธิลดหย่อนภาษี ดังนี้
● ThaiESG - ลดหย่อนภาษีสูงสุดไม่เกิน 30% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 300,000 บาท ถือครองกองทุนเพียง 5 ปี นับจากวันลงทุน (วันชนวัน) ตามเกณฑ์ที่ปรับใหม่ ซึ่งมีผลใช้ตั้งแต่ 1 ม.ค. 2567 – 31 ธ.ค. 2569 โดยไม่มีกำหนดจำนวนเงินขั้นต่ำในการซื้อหน่วยลงทุน และไม่จำเป็นต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี
● ThaiESGX (ส่วนที่ซื้อใหม่) - ลดหย่อนภาษีสูงสุดไม่เกิน 30% ของเงินได้ แต่ไม่เกิน 300,000 บาท ถือครองกองทุนเพียง 5 ปี นับจากวันลงทุน (วันชนวัน) และต้องลงทุนภายใน 1 พ.ค. – 30 มิ.ย. 2568
● ThaiESGX (ส่วนที่สับเปลี่ยนจาก LTF) ลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 500,000 บาท โดยปี 2568 ลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 300,000 บาท และปี 2569-2572 จะให้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ไม่เกินปีละ 50,000 บาท โดยต้องถือครองกองทุน 5 ปี นับจากวันลงทุน (วันชนวัน) และต้องลงทุนภายใน 1 พ.ค. – 30 มิ.ย. 2568 รวมทั้งเป็นไปตามเกณฑ์ที่กำหนด
กองทุน ThaiESG และ ThaiESGX เหมาะกับใคร?
กองทุน ThaiESG และ ThaiESGX เหมาะกับผู้ที่ต้องการลงทุนในธีม ESG และต้องการใช้สิทธิลดหย่อนภาษี ซึ่งนักลงทุนควรพิจารณาเลือกกองทุนให้สอดคล้องกับความเสี่ยงที่สามารถยอมรับได้ เช่น หากนักลงทุนสามารถรับความเสี่ยงได้สูง อาจเลือกลงทุนในกองทุน ThaiESG และ ThaiESGX ที่มีนโยบายลงทุนในหุ้นเป็นหลัก หรือนักลงทุนที่รับความเสี่ยงได้ต่ำ-ปานกลาง อาจเลือกลงทุนในกองทุน ThaiESG ที่มีนโยบายลงทุนแบบผสม หรือมีนโยบายลงทุนในตราสารหนี้ / พันธบัตรรัฐบาล
ให้เงินทำงาน + ลดภาษี ด้วยกองทุน ThaiESG และ ThaiESGX
ปัจจุบันกองทุน “ThaiESG” มีให้เลือกลงทุนกว่า 50 กองทุน โดยมี บลจ. บริหารกองทุนรวม 16 แห่ง ซึ่งนักลงทุนสามารถเลือกลงทุนได้ตามความต้องการ เนื่องจากมีรูปแบบกองทุนให้เลือกหลากหลาย ทั้งที่เหมาะกับผู้รับความเสี่ยงสูงและต่ำ อีกทั้งยังมีการจ่ายเงินปันผลและไม่จ่ายเงินปันผล ซึ่งขึ้นอยู่กับการกำหนดนโยบายของ บลจ. แต่ละแห่ง
หนึ่งในวิธีการลงทุนที่มีประสิทธิภาพสำหรับ ThaiESG ซึ่งไม่จำเป็นต้องลงทุนในช่วงปลายปีภาษีเท่านั้น แต่สามารถทยอยลงทุนแบบถัวเฉลี่ยได้ตั้งแต่ต้นปี คือการใช้ DCA (Dollar-Cost Averaging) หรือ การทยอยลงทุนเป็นจำนวนเงินเท่ากันในทุกๆ เดือน เนื่องจากบางครั้งในช่วงที่ราคาลดลง จะซื้อได้จำนวนหน่วยมากขึ้น แต่ถ้าหากช่วงไหนราคาเพิ่มขึ้น ก็จะซื้อได้จำนวนหน่วยที่ลดลง ดังนั้นราคาที่ได้จึงเป็นราคาถัวเฉลี่ย ซึ่งมีข้อดีคือ ลดความเสี่ยงจากการลงทุนครั้งเดียว (Lump Sum), สร้างวินัยการออมเงินระยะยาว อีกทั้งยังช่วยกระจายต้นทุนการลงทุน ลดผลกระทบจากความผันผวนของตลาดได้
การลงทุนในกองทุน “ThaiESG” แบบ DCA เป็นวิธีหนึ่งที่ช่วยให้เงินสามารถสร้างผลตอบแทนในระยะยาว รวมทั้งยังสามารถนำเงินลงทุนไปลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ซึ่งช่วยให้ผู้ลงทุนจ่ายภาษีน้อยลง และได้ผลตอบแทนที่งอกเงย โดยเฉพาะในช่วงที่ตลาดขาลงเราก็มีโอกาสได้หน่วยลงทุนที่เพิ่มขึ้นจากจำนวนเงินลงทุนที่เท่ากัน ดีกว่าการเก็บเงินไว้เฉยๆ
สำหรับกองทุน “ThaiESGX” ในช่วงที่รอ บลจ. ออกกองทุน เราก็สามารถศึกษาข้อมูลเงื่อนไข และสิทธิประโยชน์ทางภาษีให้เข้าใจก่อนถึงช่วงเวลาที่กำหนดให้ลงทุน (1 พ.ค. – 30 มิ.ย. 2568)
มากกว่าลดหย่อนภาษี คือ อนาคตโลกยั่งยืน
สำหรับใครที่มองหาการลงทุนในกองทุนลดหย่อนภาษี พร้อมกับสนับสนุนธุรกิจไทยควบคู่ไปกับการคํานึงถึงสิ่งแวดล้อม สังคม และบรรษัทภิบาล กองทุน ThaiESG และ ThaiESGX ถือเป็นโอกาสที่ไม่ควรพลาดเลยทีเดียว
ผู้สนใจสามารถซื้อกองทุน ThaiESG ได้ทั้งจากบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน, บลจ. โดยตรง, ตัวแทนขายหน่วยลงทุนต่าง ๆ หรือซื้อผ่านแอปพลิเคชันธนาคาร ศึกษาข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ www.ThailandESG.com
คำเตือน :
การลงทุนมีความเสี่ยง ผู้ลงทุนควรศึกษาข้อมูลและเข้าใจลักษณะกองทุนก่อนตัดสินใจลงทุนทุกครั้ง
*** เงื่อนไขลดหย่อนภาษีเป็นไปตามที่กรมสรรพากรกำหนด ผู้ลงทุนควรศึกษาข้อมูลเกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ระบุไว้ในคู่มือการลงทุนในกองทุนรวมดังกล่าว และควรทําความเข้าใจลักษณะสินค้า เงื่อนไขผลตอบแทน และความเสี่ยงก่อนการตัดสินใจลงทุน
อ้างอิง ThaiESG
Author
